IDFC First Bank – ₹590 கோடி மோசடி ₹14,000 கோடிக்கு மேற்பட்ட சந்தை மதிப்பு குறைந்தது

 

ஹரியானா மாநில அரசின் சில கணக்குகளில் ₹590 கோடி அளவிலான மோசடி கண்டறியப்பட்டுள்ளதாக IDFC First Bank பங்குச் சந்தைகளுக்கு அறிவித்துள்ளது. இந்த அறிவிப்புக்குப் பிறகு, வங்கியின் பங்கு விலை ஒரே நாளில் 20% வரை சரிந்து “லோயர் சர்க்யூட்” நிலையை எட்டியது.

 

இப்போது, இதுவரை வெளிவந்த தகவல்களை முக்கிய அம்சங்கள் விடுபடாமல், ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட வடிவில் பார்க்கலாம்.

 

1. மோசடி எப்படி வெளிச்சத்திற்கு வந்தது?

 

ஹரியானா அரசின் ஒரு துறை, வங்கியில் வைத்திருந்த தங்களது கணக்குகளை மூடவும், இருப்புத் தொகையை வேறு வங்கிக்கு மாற்றவும் கோரிக்கை வைத்ததாக செய்திகள் தெரிவிக்கின்றன.

அந்த நேரத்தில்,

• அரசு தரப்பின் கணக்கில் காட்டப்பட்ட இருப்புத் தொகை,
• வங்கியின் உள் பதிவில் இருந்த இருப்புத் தொகை

இரண்டுக்கும் இடையில் பெரிய வேறுபாடு இருப்பது கண்டறியப்பட்டது.

இதுவே முதற்கட்ட எச்சரிக்கை. இதையடுத்து உள்துறை சரிபார்ப்பு தொடங்கப்பட்டது.

 

2. மோசடியின் தன்மை – என்ன நடந்திருக்கலாம்?

 

வங்கியின் ஆரம்ப அறிக்கைகளின் படி:

• இது சண்டிகர் கிளை தொடர்புடையதாகக் கூறப்படுகிறது.
• சம்பந்தப்பட்டவை ஹரியானா அரசு சார்ந்த கணக்குகள்.
• சில வங்கி ஊழியர்கள் மற்றும் வெளிப்புற நபர்கள் இணைந்து (collusion) செயல்பட்டிருக்கலாம் என்ற சந்தேகம் முன்வைக்கப்பட்டுள்ளது.
• அங்கீகாரம் இல்லாத பணப் பரிவர்த்தனைகள் (unauthorised transactions) நடைபெற்றிருக்கலாம் எனத் தெரிகிறது.

முக்கியமாக, இது சைபர் தாக்குதல் அல்ல; மாறாக உள்நாட்டு கட்டுப்பாட்டு குறைபாடு மற்றும் மனித செயல்முறை தவறுகள் காரணமாக ஏற்பட்டிருக்கலாம் என்று ஆரம்ப செய்திகள் சுட்டிக்காட்டுகின்றன.

 

3. பாதிப்பு – யாருக்கு?

 

வங்கி தெரிவித்ததன்படி:

• இந்த மோசடி குறிப்பிட்ட அரசுக் கணக்குகளுக்கு மட்டுமே சம்பந்தப்பட்டது.
• பிற பொதுவாடிக்கையாளர்களின் கணக்குகள் பாதிக்கப்படவில்லை என கூறப்பட்டுள்ளது.

இது வங்கியின் நிலைப்பாடு. இருப்பினும், முழுமையான தணிக்கை முடிவு வெளிவரவில்லை.

 

4. உடனடி நடவடிக்கைகள்

 

வங்கி மேற்கொண்ட நடவடிக்கைகள்:

1. சந்தேகத்தின் பேரில் நான்கு ஊழியர்கள் இடைநீக்கம் செய்யப்பட்டுள்ளனர்.
2. குற்றப்பதிவு (FIR) செய்யப்பட்டதாக தகவல்கள் வெளியாகியுள்ளன.
3. வெளிப்புற தணிக்கை (forensic audit) நடத்துவதற்காக KPMG நியமிக்கப்பட்டுள்ளது.
4. சில கணக்குகளில் “lien marking” போன்ற நடவடிக்கைகள் மூலம் பணத்தை பாதுகாக்க முயற்சி செய்ததாக கூறப்படுகிறது.

 

5. மாநில அரசின் நடவடிக்கை

 

ஹரியானா அரசு:

• IDFC First Bank மற்றும்
• AU Small Finance Bank

இரண்டு வங்கிகளையும் தற்காலிகமாக அரசு நிதி பரிவர்த்தனைக்கு அங்கீகரிக்கப்பட்ட வங்கிகள் பட்டியலிலிருந்து நீக்கியதாக செய்திகள் தெரிவிக்கின்றன.

 

6. பங்குச் சந்தை தாக்கம்

 

இந்த அறிவிப்புக்குப் பிறகு:

• வங்கியின் பங்கு 20% வரை சரிந்தது.
• ஒரே நாளில் ₹14,000 கோடிக்கு மேற்பட்ட சந்தை மதிப்பு குறைந்ததாக சந்தை மதிப்பீடுகள் கூறுகின்றன.

இது முதலீட்டாளர் நம்பிக்கையில் ஏற்பட்ட அதிர்ச்சியை பிரதிபலிக்கிறது.

 

7. ஒழுங்குமுறை அமைப்பின் நிலை

 

Reserve Bank of India (RBI) தரப்பில்,

• இது அமைப்புசார்ந்த (systemic) அபாயம் அல்ல,
• தனிப்பட்ட சம்பவம் என்ற நிலைப்பாடு வெளிப்படுத்தப்பட்டுள்ளது.

அதாவது, இது முழு வங்கி அமைப்புக்கும் அபாயம் விளைவிக்கும் அளவுக்கு பரவலான பிரச்சினை அல்ல என்று கருதப்படுகிறது.

 

வரி ஆலோசகர்களுக்கான முக்கியப் பார்வை

 

இது ஒரு சாதாரண வங்கி மோசடி செய்தி மட்டுமல்ல.

இதில் கவனிக்க வேண்டிய அம்சங்கள்:

• உள் கட்டுப்பாட்டு முறைகள் செயலிழந்தால் என்ன நடக்கும்?
• அரசுக் கணக்குகளிலும் கூட இரட்டை ஒப்பீட்டு (reconciliation) செயல்முறை தவறினால் எவ்வளவு பெரிய தாக்கம் ஏற்படும்?
• கணக்குகளை மூடும் தருணமே எவ்வளவு முக்கியமான சோதனைப் புள்ளி?

 

நமது தொழில்முறையில்:

• கணக்கு ஒப்பீடு (reconciliation)
• உள் தணிக்கை
• பொறுப்பு பகிர்வு (segregation of duties)
• பரிவர்த்தனை அங்கீகார கட்டுப்பாடு

இவை வெறும் நடைமுறை அம்சங்கள் அல்ல; அவை நிதி பாதுகாப்பின் முதுகெலும்பு என்பதை இந்த சம்பவம் நினைவூட்டுகிறது.

 

இறுதியாக..

 

₹590 கோடி மோசடி என்பது எண் அளவில் பெரியதாக இருக்கலாம். ஆனால் இதன் உண்மையான பாடம், “கட்டுப்பாடு இல்லாத அமைப்பு, நம்பிக்கையைக் குறைக்கும்” என்பதே.

 

முழு தணிக்கை அறிக்கை வெளிவரும்வரை, இது குறித்த பல அம்சங்கள் விசாரணைக்குட்பட்டவை. இருப்பினும், இதுவரை வெளிவந்த தகவல்களின் அடிப்படையில், இது உள்நாட்டு கட்டுப்பாடு குறைபாடு மற்றும் மனிதச் சேர்ந்த செயல்பாட்டின் விளைவாக உருவானதாகத் தோன்றுகிறது.

-          இரா. முனியசாமி

வரி ஆலோசகர்

GSTPS உறுப்பினர்

📞 95512 91721

தொடர்பு கொள்ள : 095000 41971,  098412 26856

தளம் : https://gstprofessionalssociety.blogspot.com

மின்னஞ்சல் : gstpschennai@gmail.com

யூடியூப் : https://www.youtube.com/@gstprofessionalssociety6987

பேஸ்புக் : https://www.facebook.com/gstprofessionalssociety